Пенсии в Германии

Пенсии в Германии

В данной статье мы представим подробный обзор пенсионной системы Германии. Мы осветим ключевые вопросы:

  • Как устроена государственная пенсионная система в Германии?
  • Какой размер пенсии можно ожидать? 
  • В каком возрасте можно выходить на пенсию? 
  • Кто обязан вносить пенсионные взносы? 
  • Кто имеет право вносить пенсионные взносы добровольно? 
  • Каковы налоги и взносы на медицинское страхование для пенсионеров?
  • Какие меры можно предпринять для улучшения материального положения после завершения трудовой деятельности?
  • Государственное пенсионное страхование в Германии

    В Германии функционирует система обязательного пенсионного страхования, которая основана на принципе распределения. Суть данной системы заключается в том, что пенсии нынешних пенсионеров обеспечиваются за счёт взносов работающего населения. В свою очередь, эти работающие люди рассчитывают получить пенсионные выплаты в будущем, которые будут финансироваться следующими поколениями. Данную модель пенсионного обеспечения в Германии называют "договором поколений" (Generationenvertrag).

    Демографические изменения и их влияние

    Пример расчета пенсии:

    Предположим, ваша зарплата составляет 4,500 евро в месяц до Brutto. Годовой доход составит: 4,500 евро × 12 месяцев = 54,000 евро. Вы заработали: 54,000 евро / 38,901 евро = 1,39 пенсионных баллов в год. При 35 годах трудового стажа накопится: 35 лет × 1,39 балла = 48,65 баллов. Итоговая пенсия: 48,65 баллов × 35,07 евро (стоимость балла) = приблизительно 1,706 евро в месяц. Для расчета индивидуальной пенсии достаточно подставить в приведенную формулу личные данные о зарплате и трудовом стаже.

    Средний размер пенсии в Германии

    Согласно статистике пенсионного фонда, средний размер пенсии в Германии отличается у мужчин и женщин: мужчины получают в среднем 1,114 евро, а женщины - 719 евро. Различие в пенсионных выплатах между полами связано с тем, что женщины за время своей трудовой деятельности накапливают меньшее количество пенсионных баллов. Это обусловлено факторами, такими как перерывы в работе, связанные с уходом за детьми (декретный отпуск), а также более частая занятость на неполный рабочий день.

    В Германии за рождение ребенка женщине начисляется три пенсионных балла, что при текущих ставках приблизительно эквивалентно дополнительной пенсии в размере 100 евро.

    Отметим, что максимальная сумма государственной пенсии на данный момент составляет около 2,500 евро. Однако важно помнить, что из указанных пенсионных выплат будут удерживаться налоги и взносы на медицинское страхование, что снизит фактическую сумму, доступную пенсионеру на руки.

    Таким образом, можно заключить, что для большинства людей в Германии размер государственной пенсии может оказаться недостаточным для сохранения привычного уровня жизни в период старости. Это обусловлено тем, что пенсионные выплаты в большинстве случаев будут значительно ниже заработной платы, которую человек получал во время своей трудовой деятельности.

    Соответственно, рекомендуется заранее позаботиться о дополнительном пенсионном обеспечении. Варианты могут включать личные накопления, инвестирование, приобретение частного пенсионного страхования или вклады в корпоративные пенсионные программы. Важно начать планировать свои дополнительные пенсионные отчисления как можно раньше, чтобы обеспечить более стабильный и предсказуемый финансовый фонд для будущего.

    Когда начинается пенсия?

    В Германии начало получения пенсии напрямую зависит от года рождения гражданина. Так, лица, родившиеся в 1964 году и позднее, имеют право выхода на пенсию по достижению 67 лет без уменьшения пенсионных выплат. Для тех, кто родился до 1964 года, предусмотрена возможность более раннего выхода на пенсию.

    Существуют исключения из этого правила: при наличии 45 лет пенсионных взносов в систему пенсионного страхования выход на пенсию возможен в возрасте 65 лет.

    Для желающих выйти на пенсию досрочно предусмотрено сокращение пенсионных выплат: за каждый месяц досрочного выхода на пенсию удерживается 0,3% от ежемесячной пенсии. При этом необходимо иметь минимум 35 лет стажа в системе пенсионного страхования Германии.

    Следовательно, нормативный возраст выхода на пенсию в Германии составляет 67 лет. Однако при наличии достаточного стажа возможен более ранний выход на пенсию с полными или сокращенными выплатами.

    Кто обязан платить в государственную пенсионную систему?

    Обязанность внесения взносов в государственную пенсионную систему Германии распространяется на всех наемных работников, за исключением работающих по мини-джобу (небольшая постоянная работа с определенным предельным доходом). Величина обязательных взносов на пенсионное страхование установлена в размере 18,6% от заработной платы, причем эта сумма делится поровну между работником и работодателем. Согласно прогнозам, ставка взносов может быть повышена до 20% в ближайшем будущем.

    Для определения базы для удержания пенсионных взносов используется предельный доход, который регулярно корректируется. В 2021 году максимальный доход, с которого учитываются взносы, составил 7100 евро в месяц для западных земель и 6700 евро для восточных земель. Это означает, что доходы работника, превышающие этот порог, не подлежат обложению взносами на пенсионное страхование.

    Максимальная сумма, с которой производятся удержания в пенсионный фонд – 7100 евро в месяц или 85200 евро в год.

    Особенности налогообложения пенсии и медицинского страхования в Германии

    В настоящее время система налогообложения пенсий в Германии предусматривает обложение налогом 80% получаемой пенсии. Однако эта доля будет постепенно увеличиваться и к 2040 году вся пенсия будет полностью налогооблагаемой. Несмотря на это, ставки налога на пенсии остаются ниже, чем налоги на зарплату.

    Кроме того, пенсионеры обязаны вносить взносы на медицинское страхование, которые составляют около 8% от их пенсионных выплат. Важно отметить, что если общий годовой доход пенсионера не превышает 9,400 евро для одиночек или 18,800 евро для супружеских пар, то такой доход освобождается от налогообложения. Детальную информацию о налогообложении пенсий можно найти на веб-сайте www.splittingtabelle.de, который предоставляет инструменты и ресурсы для понимания налоговых обязательств пенсионеров.

    Возврат пенсионных взносов иностранными работниками

    Иностранные граждане, не принадлежащие к странам Европейского Союза (ЕС), которые работали в Германии и делали взносы в государственную пенсионную систему, имеют возможность возврата своих пенсионных взносов при окончательном уезде из страны. Чтобы получить свои накопления, необходимо дождаться истечения двухлетнего периода после отъезда и подтвердить свое постоянное проживание за пределами ЕС.

    Для инициирования процесса возврата следует выполнить следующие шаги:

    Перед уездом из Германии необходимо заполнить соответствующий формуляр и подать его в пенсионный фонд. По истечении двух лет после переезда следует вновь обратиться в фонд из новой страны проживания и указать реквизиты для перечисления денег. Эта процедура позволяет иностранным работникам, которые решат не возвращаться в Германию, извлечь финансовую выгоду из своих предыдущих взносов в пенсионную систему страны.

    Что можно предпринять, чтобы улучшить свое материальное положение после выхода на пенсию

    Чтобы улучшить свое финансовое состояние в период пенсии, в Германии можно воспользоваться различными частными пенсионными программами, предлагающими государственные льготы и дотации. Эти программы предоставляют существенные преимущества для долгосрочного накопления.

    Basis Rente (основная пенсия) предоставляет налоговые преимущества и гарантирует получение вложенных средств.

    Betriebliche Altersversorge (корпоративное пенсионное обеспечение) позволяет накапливать средства через работодателя с возможностью получения государственных дотаций. Riester Rente направлена на дополнительное пенсионное страхование с гарантией возврата внесенных средств. Эти программы предполагают гарантированный возврат вложенных денежных средств даже при неблагоприятном развитии событий.

    Инвестиции в фонды также могут стать дополнительным источником дохода на пенсии, но, в отличие от перечисленных пенсионных программ, они не предоставляют гарантий.

    Чтобы принять взвешенное решение по выбору подходящей частной пенсионной программы, рекомендуется пройти консультацию у специалиста, который поможет оценить прогнозируемую государственную пенсию и оптимизировать частные вложения с учетом налоговых льгот.

    Также важно реалистично оценивать разницу между будущей пенсией и текущими доходами, используя информацию, предоставленную в пенсионном уведомлении (Rentenbescheid). Учитывая, что размер государственных пенсий со временем может сократиться, необходимо заранее позаботиться о дополнительных источниках дохода на пенсии.

    Как мы работаем

    1
    Анализ семейного бюджета
    Анализ семейного бюджета
    2
    Проверка имеющихся договоров
    Проверка имеющихся договоров
    3
    Составление комплексной стратегии
    Составление комплексной стратегии
    4
    Заключение необходимых финансовых и страховых договоров
    Заключение необходимых финансовых и страховых договоров
    5
    Постоянная поддержка клиента
    Постоянная поддержка клиента
    6
    Получение отзывов и рекомендаций
    Получение отзывов и рекомендаций
    Записаться на консультацию